Mediante la presente les recordamos que el próximo día 20 DE ENERO, (PARA LAS RETENCIONES: MODELOS 111 Y 115 Y 123) y el 30 DE ENERO (PARA el IVA Y PAGO A CUENTA IRPF: MODELOS 303 Y 130) finaliza el plazo de presentación de los impuestos,

por el periodo comprendido entre el día 1 de octubre y 31 de diciembre de 2016, CUARTO TRIMESTRE DE 2.016.

En caso de OPTAR POR LA DOMICILIACIÓN BANCARIA el plazo será hasta EL día 15 de ENERO y 25 de ENERO respectivamente.

            Para poder cumplimentar los modelos necesitamos que nos facilite con lo antes posible, los siguientes datos:

                       

            Con respecto a MODELO 303 LIQUIDACIÓN DE IVA

 

            -INGRESOS O VENTAS DESGLOSANDO POR BASES IMPONIBLES Y CUOTAS DE IVA REPERCUTIDO, siendo los tipos vigentes al 21%, el general, 10% el reducido, y 4% el súper reducido (y, en cuanto al recargo de equivalencia 5,2% y 1,4% )

            -EXPORTACIONES Y/O OTRAS ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS.

            -IVA SOPORTADO por compras u operaciones interiores distinguiendo entre:

-BASE IMPONIBLE IVA SOPORTADO POR OPERACIONES CORRIENTES y CUOTA IVA SOPORTADO (desglosado por tipos impositivos)

-BASE IMPONIBLE IVA SOPORTADO POR OPERACIONES DE BIENES DE INVERSIÓN y CUOTA IVA SOPORTADO (desglosado por tipos impositivos).

            -IMPORTACIONES (desglosado si son OPERACIONES CORRIENTES o de OPERACIONES CORRIENTES  y tipos  impositivos).

            -ADQUISICIONES INTRACOMUNITARIAS (si las hubiere y copia de las facturas).

 

Con respecto a MODELO 115 RETENCIÓN POR ALQUILERES

 

            -CANTIDADES ABONADAS EN CONCEPTO DE ARRENDAMIENTO DE LOCAL DE NEGOCIO (enviar copias de las facturas o recibos de los arrendamientos).

            -CANTIDAD RETENIDA (les recordamos que el tipo vigente es el 19%)

            -NUMERO DE PERSONAS A LAS QUE SE LE HA PRACTICADO RETENCIÓN (si hubiera más de un local arrendado).